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Mapa completo de todas las transacciones de NITRO, módulo por módulo: qué hace cada una, en qué menú está, qué comprobante y qué asiento genera, sus variantes y cómo se anula. Úsalo como índice maestro; cada fila enlaza a su guía detallada.
Recorrido transaccional completo
Ideas base (léelo una vez)
- Cada documento genera su propio asiento. Usted registra una factura, un pago o un ajuste; NITRO arma la partida doble en el Libro Mayor. No teclea Debe/Haber a mano (salvo en el Comprobante de diario).
- Cada asiento lleva su comprobante boliviano, numerado por período: CI (Ingreso, entra dinero/mercadería), CE (Egreso, sale dinero) y CT (Traspaso, ajustes y asientos sin caja).
- IVA por dentro (13 %): en compras genera crédito fiscal, en ventas débito fiscal. El importe se ingresa con IVA incluido y el sistema separa base e IVA.
- Anular vs corregir: un documento equivocado se anula (queda sin efecto y se registra en el detalle de anulaciones); no se borra ni se edita el asiento a mano. La anulación revierte exactamente el asiento original. Menú: Configuración → Anular una transacción.
- Estados: muchas transacciones nacen como borrador/pendiente (cotización, pedido, orden de compra) y solo generan asiento al confirmarse (factura, recepción, entrega).
1. Ventas (Cuentas por Cobrar)
Guía completa: Ventas.
| Transacción | ¿Asiento? | Comprobante | Asiento (Debe / Haber) | Anulación |
|---|---|---|---|---|
| Cotización | No | — | Solo una oferta; no mueve nada | Se descarta o vence |
| Pedido de venta | No | — | Compromiso; reserva intención | Se cancela |
| Entrega / Remito | Sí | CT | D: Costo de venta · H: Inventario | Anular entrega (devuelve stock) |
| Factura de venta | Sí | Venta | D: Cuentas por Cobrar · H: Ventas + IVA Débito Fiscal (y si no hubo entrega previa: D Costo de venta / H Inventario) | Anular factura |
| Factura al contado | Sí | CI + Venta | Igual, pero D: Caja/Banco en vez de Cuentas por Cobrar | Anular factura |
| Nota de crédito (venta) | Sí | Venta | D: Ventas + IVA Débito Fiscal · H: Cuentas por Cobrar (y reingresa inventario si es devolución) | Anular NC |
| Cobro de cliente | Sí | CI | D: Caja/Banco · H: Cuentas por Cobrar | Anular cobro |
Variantes de la factura de venta: (a) directa; (b) desde pedido; © desde entrega ya hecha; (d) recurrente (plantilla que se emite periódicamente); (e) con o sin manejo de inventario; (f) al contado o a crédito. Asignación: un cobro o una NC se enlazan a las facturas que cancelan (Aplicar cobros / NC).
2. Compras y gastos (Cuentas por Pagar)
Guía completa: Compras.
| Transacción | ¿Asiento? | Comprobante | Asiento (Debe / Haber) | Anulación |
|---|---|---|---|---|
| Orden de compra | No | — | El pedido al proveedor; no mueve nada | Se cierra/cancela |
| Recepción (GRN) | Sí | CI | D: Inventario · H: Compras por facturar | Anular recepción |
| Factura de compra | Sí | Compra | D: Compras por facturar (o Gasto/Inventario) + IVA Crédito Fiscal · H: Cuentas por Pagar | Anular factura |
| Factura directa (gasto) | Sí | Compra | D: Gasto + IVA Crédito Fiscal · H: Cuentas por Pagar | Anular factura |
| Nota de crédito (proveedor) | Sí | Compra | D: Cuentas por Pagar · H: Gasto/Inventario + IVA Crédito Fiscal | Anular NC |
| Pago a proveedor | Sí | CE | D: Cuentas por Pagar · H: Caja/Banco | Anular pago |
Variantes de la factura de compra: (a) directa (gasto sin orden ni inventario); (b) contra una recepción (GRN); © con inventario; (d) importada masivamente del SIAT/RCV con el importador de Compras (Excel), que contabiliza muchas facturas de golpe. Contado: factura + pago + asignación en un mismo momento. Asignación: Aplicar pagos / NC.
3. Cajas y bancos (Tesorería)
Guía completa: Cajas y bancos.
| Transacción | ¿Asiento? | Comprobante | Asiento (Debe / Haber) | Anulación |
|---|---|---|---|---|
| Depósito / ingreso | Sí | CI | D: Caja/Banco · H: cuenta de ingreso u origen | Anular depósito |
| Pago / egreso | Sí | CE | D: Gasto (o cuenta indicada) + IVA CF si aplica · H: Caja/Banco | Anular pago |
| Transferencia entre cuentas | Sí | CT | D: Cuenta destino · H: Cuenta origen (si son monedas distintas, aparece Diferencia de cambio) | Anular transferencia |
| Conciliación bancaria | No | — | Marca qué movimientos ya están en el extracto; no genera asiento | Se puede rehacer |
| Revaluación de monedas | Sí | CT | Ajusta saldos en moneda extranjera a la fecha: D o H: Diferencia de cambio | Anular ajuste |
Nota: una caja en efectivo y un banco se definen igual (ambas son “cuentas de banco/caja”); la diferencia es el tipo. El pago/egreso admite varias líneas de gasto.
4. Contabilidad (Libro Mayor)
Guía completa: Contabilidad.
| Transacción | ¿Asiento? | Comprobante | Detalle | Anulación |
|---|---|---|---|---|
| Comprobante de diario | Sí | CT | Asiento manual multi-línea; debe cuadrar Debe = Haber | Anular / reversar |
| Asiento rápido | Sí | CT | Igual, pero desde una plantilla prearmada | Anular |
| Balance de apertura | Sí | CT | Carga los saldos iniciales al empezar una gestión | Reeditar apertura |
| Cierre de gestión | Sí | CT | Traslada resultados y bloquea el período | Reabrir período |
Anulación en GL: un asiento manual se anula o se reversa (se genera el asiento contrario). El cierre de gestión se puede reabrir si el período lo permite.
5. Productos e inventario
Guía completa: Productos e inventario.
| Transacción | ¿Asiento? | Comprobante | Asiento (Debe / Haber) | Anulación |
|---|---|---|---|---|
| Ajuste positivo (sobrante) | Sí | CT | D: Inventario · H: Ajuste de inventario | Anular ajuste |
| Ajuste negativo / merma | Sí | CT | D: Ajuste de inventario (pérdida) · H: Inventario | Anular ajuste |
| Transferencia entre almacenes | A veces | CT | Mueve cantidad de un depósito a otro; solo genera asiento si los almacenes usan cuentas distintas | Anular transferencia |
| Actualización de costo estándar | Sí | CT | Reajusta la valorización del stock a un nuevo costo | Reajustar |
Movimientos automáticos: el inventario también se mueve solo con las ventas (salida al facturar/entregar), las compras (entrada al recibir) y la producción (consumo y alta). Todo se ve en el Kardex (movimientos por ítem). Recuerde: los ítems de servicio no manejan existencias.
6. Producción (Manufactura)
Guía completa: Producción.
| Transacción | ¿Asiento? | Comprobante | Asiento (Debe / Haber) | Anulación |
|---|---|---|---|---|
| Orden de fabricación (OT) | No (hasta procesar) | — | La orden de producir un lote | Cancelar OT |
| Emisión de materiales | Sí | CT | D: Productos en Proceso (WIP) · H: Inventario de insumos | Devolver materiales |
| Recepción de producción | Sí | CT | D: Inventario de producto terminado · H: Productos en Proceso (WIP) | Anular producción |
Tres modos: (a) Ensamblar (un paso: consume receta y da de alta el terminado); (b) Desensamblar (inverso: deshace el producto y devuelve insumos); © Manufactura avanzada (por etapas: se emite material adicional o se devuelve el sobrante sobre la receta). El costo se calcula por promedio ponderado e incluye mano de obra y gastos si se cargan.
7. Activos fijos
Guía completa: Activos fijos · Depreciación.
| Transacción | ¿Asiento? | Comprobante | Asiento (Debe / Haber) | Anulación |
|---|---|---|---|---|
| Alta / compra de activo | Sí | Compra | D: Activo fijo + IVA CF · H: Cuentas por Pagar (o Banco) | Anular factura |
| Depreciación | Sí | CT | D: Gasto por depreciación · H: Depreciación acumulada | Reversar período |
| Mantenimiento de valor (AITB/UFV) | Sí | CT | Actualiza por inflación: D o H: Activo / Ajuste por revalúo | Reversar |
| Baja / disposición (venta o retiro) | Sí | CT/Venta | D: Depreciación acumulada (+ pérdida) · H: Activo fijo (+ ingreso si se vende) | Anular baja |
La depreciación sigue el DS 24051 (vidas útiles por tipo de activo). El mantenimiento de valor ajusta el costo por la UFV según normativa.
8. Dimensiones (centros de costo)
Guía dentro de Contabilidad.
- Entrada de dimensión: crea un centro de costo / proyecto para clasificar transversalmente los movimientos. No genera un asiento propio: se adjunta a las líneas de otros documentos (facturas, gastos, asientos) para después filtrar los reportes por dimensión.
Resumen: cómo se anula cada cosa
- Documentos de venta/compra/banco/inventario/producción: desde su consulta (Consulta de ventas, Consulta de compras, Consulta bancaria, Kardex, Consulta de OT) o desde Configuración → Anular una transacción, buscando por su número.
- Efecto de anular: se genera el movimiento contrario exacto del asiento original; el inventario, los saldos de cliente/proveedor y el IVA vuelven a su estado previo.
- Restricción: no se puede anular en un período cerrado; primero se reabre la gestión (o se usa una fecha dentro de un período abierto).
- Documentos ya “consumidos”: no se puede anular una recepción si ya se facturó, ni una factura si ya tiene un pago asignado; primero se deshace lo posterior (el pago, la NC) y luego el documento base.