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Balance de apertura
En una frase: carga los saldos iniciales de su empresa (caja, bancos, inventario, activos, deudas, capital) con los que arranca su contabilidad en NITRO.
Dónde está
Contabilidad → Comprobantes → Balance de apertura (la misma ruta que ve en la barra superior de NITRO).
La pantalla
- Cabecera: Fecha (el primer día de la gestión), Memo (por defecto “Balance de Apertura”) y Referencia (por defecto “APERTURA”).
- Tabla de líneas: Cuenta, Dimensión 1, Debe y Haber, con + Agregar Línea para sumar más filas; abajo, los Totales y la Diferencia.
- Botón “Contabilizar Balance”, que se habilita cuando el asiento cuadra.
- Bloque “Importar desde Balance de Sumas y Saldos (BSS)“: un selector de archivo y el botón Cargar BSS, para traer los saldos directo desde el Excel del SIAT en vez de teclearlos uno por uno.
Paso a paso
- Entre a Contabilidad → Comprobantes → Balance de apertura.
- Verifique que la Fecha sea el primer día de la gestión (por ejemplo 01/01).
- Opción manual: agregue una línea por cada saldo inicial; los activos van al Debe, los pasivos y el patrimonio al Haber. Incluya Capital y Resultados Acumulados para que el asiento cuadre.
- Opción BSS: si tiene el Balance de Sumas y Saldos del SIAT en Excel (columnas Código de Cuenta de 9 dígitos, Nombre, Saldo Deudor, Saldo Acreedor), selecciónelo y presione Cargar BSS; NITRO crea las cuentas que falten y arma el asiento solo.
- Verifique que Debe = Haber (Diferencia en 0,00) y presione Contabilizar Balance.
Qué asiento genera
Un único asiento de apertura con comprobante CT, que refleja la situación patrimonial de arranque:
| Cuenta | Debe | Haber |
|---|---|---|
| Caja, Bancos, Inventario, Activo fijo, Cuentas por Cobrar… | X | |
| Cuentas por Pagar, Capital, Resultados Acumulados… | X |
Consejos y problemas comunes
- Las cuentas de resultados (ingresos y gastos) del BSS se convierten automáticamente en Resultados Acumulados.
- Puede importar el BSS varias veces: cada carga reemplaza los saldos anteriores.
- Los saldos de clientes y proveedores conviene cargarlos además como facturas de apertura en Ventas/Compras, para poder aplicarles cobros y pagos por documento después.
- Si necesita corregir la apertura con la gestión todavía abierta, edítela desde la Consulta de Diario; si ya cerró el período, primero reabra la gestión.