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Recorrido transaccional completo

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Mapa completo de todas las transacciones de NITRO, módulo por módulo: qué hace cada una, en qué menú está, qué comprobante y qué asiento genera, sus variantes y cómo se anula. Úsalo como índice maestro; cada fila enlaza a su guía detallada.

Recorrido transaccional completo

Ideas base (léelo una vez)

Cada documento genera su propio asiento. Usted registra una factura, un pago o un ajuste; NITRO arma la partida doble en el Libro Mayor. No teclea Debe/Haber a mano (salvo en el Comprobante de diario).
Cada asiento lleva su comprobante boliviano, numerado por período: CI (Ingreso, entra dinero/mercadería), CE (Egreso, sale dinero) y CT (Traspaso, ajustes y asientos sin caja).
IVA por dentro (13 %): en compras genera crédito fiscal, en ventas débito fiscal. El importe se ingresa con IVA incluido y el sistema separa base e IVA.
Anular vs corregir: un documento equivocado se anula (queda sin efecto y se registra en el detalle de anulaciones); no se borra ni se edita el asiento a mano. La anulación revierte exactamente el asiento original. Menú: Configuración → Anular una transacción.
Estados: muchas transacciones nacen como borrador/pendiente (cotización, pedido, orden de compra) y solo generan asiento al confirmarse (factura, recepción, entrega).

1. Ventas (Cuentas por Cobrar)

Guía completa: Ventas.

Transacción	¿Asiento?	Comprobante	Asiento (Debe / Haber)	Anulación
Cotización	No	—	Solo una oferta; no mueve nada	Se descarta o vence
Pedido de venta	No	—	Compromiso; reserva intención	Se cancela
Entrega / Remito	Sí	CT	D: Costo de venta · H: Inventario	Anular entrega (devuelve stock)
Factura de venta	Sí	Venta	D: Cuentas por Cobrar · H: Ventas + IVA Débito Fiscal (y si no hubo entrega previa: D Costo de venta / H Inventario)	Anular factura
Factura al contado	Sí	CI + Venta	Igual, pero D: Caja/Banco en vez de Cuentas por Cobrar	Anular factura
Nota de crédito (venta)	Sí	Venta	D: Ventas + IVA Débito Fiscal · H: Cuentas por Cobrar (y reingresa inventario si es devolución)	Anular NC
Cobro de cliente	Sí	CI	D: Caja/Banco · H: Cuentas por Cobrar	Anular cobro

Variantes de la factura de venta: (a) directa; (b) desde pedido; © desde entrega ya hecha; (d) recurrente (plantilla que se emite periódicamente); (e) con o sin manejo de inventario; (f) al contado o a crédito. Asignación: un cobro o una NC se enlazan a las facturas que cancelan (Aplicar cobros / NC).

2. Compras y gastos (Cuentas por Pagar)

Guía completa: Compras.

Transacción	¿Asiento?	Comprobante	Asiento (Debe / Haber)	Anulación
Orden de compra	No	—	El pedido al proveedor; no mueve nada	Se cierra/cancela
Recepción (GRN)	Sí	CI	D: Inventario · H: Compras por facturar	Anular recepción
Factura de compra	Sí	Compra	D: Compras por facturar (o Gasto/Inventario) + IVA Crédito Fiscal · H: Cuentas por Pagar	Anular factura
Factura directa (gasto)	Sí	Compra	D: Gasto + IVA Crédito Fiscal · H: Cuentas por Pagar	Anular factura
Nota de crédito (proveedor)	Sí	Compra	D: Cuentas por Pagar · H: Gasto/Inventario + IVA Crédito Fiscal	Anular NC
Pago a proveedor	Sí	CE	D: Cuentas por Pagar · H: Caja/Banco	Anular pago

Variantes de la factura de compra: (a) directa (gasto sin orden ni inventario); (b) contra una recepción (GRN); © con inventario; (d) importada masivamente del SIAT/RCV con el importador de Compras (Excel), que contabiliza muchas facturas de golpe. Contado: factura + pago + asignación en un mismo momento. Asignación: Aplicar pagos / NC.

3. Cajas y bancos (Tesorería)

Guía completa: Cajas y bancos.

Transacción	¿Asiento?	Comprobante	Asiento (Debe / Haber)	Anulación
Depósito / ingreso	Sí	CI	D: Caja/Banco · H: cuenta de ingreso u origen	Anular depósito
Pago / egreso	Sí	CE	D: Gasto (o cuenta indicada) + IVA CF si aplica · H: Caja/Banco	Anular pago
Transferencia entre cuentas	Sí	CT	D: Cuenta destino · H: Cuenta origen (si son monedas distintas, aparece Diferencia de cambio)	Anular transferencia
Conciliación bancaria	No	—	Marca qué movimientos ya están en el extracto; no genera asiento	Se puede rehacer
Revaluación de monedas	Sí	CT	Ajusta saldos en moneda extranjera a la fecha: D o H: Diferencia de cambio	Anular ajuste

Nota: una caja en efectivo y un banco se definen igual (ambas son “cuentas de banco/caja”); la diferencia es el tipo. El pago/egreso admite varias líneas de gasto.

4. Contabilidad (Libro Mayor)

Guía completa: Contabilidad.

Transacción	¿Asiento?	Comprobante	Detalle	Anulación
Comprobante de diario	Sí	CT	Asiento manual multi-línea; debe cuadrar Debe = Haber	Anular / reversar
Asiento rápido	Sí	CT	Igual, pero desde una plantilla prearmada	Anular
Balance de apertura	Sí	CT	Carga los saldos iniciales al empezar una gestión	Reeditar apertura
Cierre de gestión	Sí	CT	Traslada resultados y bloquea el período	Reabrir período

Anulación en GL: un asiento manual se anula o se reversa (se genera el asiento contrario). El cierre de gestión se puede reabrir si el período lo permite.

5. Productos e inventario

Guía completa: Productos e inventario.

Transacción	¿Asiento?	Comprobante	Asiento (Debe / Haber)	Anulación
Ajuste positivo (sobrante)	Sí	CT	D: Inventario · H: Ajuste de inventario	Anular ajuste
Ajuste negativo / merma	Sí	CT	D: Ajuste de inventario (pérdida) · H: Inventario	Anular ajuste
Transferencia entre almacenes	A veces	CT	Mueve cantidad de un depósito a otro; solo genera asiento si los almacenes usan cuentas distintas	Anular transferencia
Actualización de costo estándar	Sí	CT	Reajusta la valorización del stock a un nuevo costo	Reajustar

Movimientos automáticos: el inventario también se mueve solo con las ventas (salida al facturar/entregar), las compras (entrada al recibir) y la producción (consumo y alta). Todo se ve en el Kardex (movimientos por ítem). Recuerde: los ítems de servicio no manejan existencias.

6. Producción (Manufactura)

Guía completa: Producción.

Transacción	¿Asiento?	Comprobante	Asiento (Debe / Haber)	Anulación
Orden de fabricación (OT)	No (hasta procesar)	—	La orden de producir un lote	Cancelar OT
Emisión de materiales	Sí	CT	D: Productos en Proceso (WIP) · H: Inventario de insumos	Devolver materiales
Recepción de producción	Sí	CT	D: Inventario de producto terminado · H: Productos en Proceso (WIP)	Anular producción

Tres modos: (a) Ensamblar (un paso: consume receta y da de alta el terminado); (b) Desensamblar (inverso: deshace el producto y devuelve insumos); © Manufactura avanzada (por etapas: se emite material adicional o se devuelve el sobrante sobre la receta). El costo se calcula por promedio ponderado e incluye mano de obra y gastos si se cargan.

7. Activos fijos

Guía completa: Activos fijos · Depreciación.

Transacción	¿Asiento?	Comprobante	Asiento (Debe / Haber)	Anulación
Alta / compra de activo	Sí	Compra	D: Activo fijo + IVA CF · H: Cuentas por Pagar (o Banco)	Anular factura
Depreciación	Sí	CT	D: Gasto por depreciación · H: Depreciación acumulada	Reversar período
Mantenimiento de valor (AITB/UFV)	Sí	CT	Actualiza por inflación: D o H: Activo / Ajuste por revalúo	Reversar
Baja / disposición (venta o retiro)	Sí	CT/Venta	D: Depreciación acumulada (+ pérdida) · H: Activo fijo (+ ingreso si se vende)	Anular baja

La depreciación sigue el DS 24051 (vidas útiles por tipo de activo). El mantenimiento de valor ajusta el costo por la UFV según normativa.

8. Dimensiones (centros de costo)

Guía dentro de Contabilidad.

Entrada de dimensión: crea un centro de costo / proyecto para clasificar transversalmente los movimientos. No genera un asiento propio: se adjunta a las líneas de otros documentos (facturas, gastos, asientos) para después filtrar los reportes por dimensión.

Resumen: cómo se anula cada cosa

Documentos de venta/compra/banco/inventario/producción: desde su consulta (Consulta de ventas, Consulta de compras, Consulta bancaria, Kardex, Consulta de OT) o desde Configuración → Anular una transacción, buscando por su número.
Efecto de anular: se genera el movimiento contrario exacto del asiento original; el inventario, los saldos de cliente/proveedor y el IVA vuelven a su estado previo.
Restricción: no se puede anular en un período cerrado; primero se reabre la gestión (o se usa una fecha dentro de un período abierto).
Documentos ya “consumidos”: no se puede anular una recepción si ya se facturó, ni una factura si ya tiene un pago asignado; primero se deshace lo posterior (el pago, la NC) y luego el documento base.

Ver también

Ventas · Compras · Cajas y bancos
Productos e inventario · Producción · Contabilidad
Mapa de NITRO · Anular una transacción