**[[start|Inicio]] · [[help:mapa_antpro|Mapa]] · [[help:productos_completo|Productos e inventario]]**

//Antes de comprar o vender, usted necesita sus artículos cargados. Esta página lo lleva de la mano: primero crea las categorías y los ítems, entiende sus tipos y cuentas, y luego aprende a mover el stock con ajustes, transferencias, el kárdex, los movimientos automáticos que nacen de compras/ventas/producción y cómo anular lo que se registró mal.//

====== Productos e inventario ======

Esta sección es donde usted define **qué** compra, vende y fabrica su empresa: los artículos (ítems) y el control de sus existencias (stock). Vive en el sidebar antpro bajo **Productos y servicios**, y es el corazón que enlaza Ventas, Compras, Contabilidad y Manufactura. Todo lo que se describe acá puede probarlo sin miedo en el demo público **https://nitro.com.de/demo** (usuario admin, clave demo).

Para el índice maestro de **todas** las transacciones del sistema (con su comprobante y su asiento), vea el [[help:recorrido_transaccional|Recorrido transaccional]].

{{:help:antpro_productos.png?650|Sección "Productos y servicios" en el tema antpro de NITRO}}

===== Introducción: cómo lo entiende NITRO =====

Antes de tocar botones, conviene fijar el modelo mental. NITRO, sistema contable boliviano, trata al inventario así:

  * **Primero existen los ítems.** Nada de comprar o vender "productos sueltos": usted da de alta cada artículo en el maestro, y recién después aparece para elegir en una factura de venta, una orden de compra o una receta de producción.
  * **Todo ítem tiene un TIPO fijo:** **Comprado** (con control de existencias), **Fabricado** (con control de existencias, sale de una orden de trabajo) o **Servicio** (SIN existencias). Solo Comprado y Fabricado son "artículos de stock" y participan del inventario; los de **Servicio no manejan existencias** (por ejemplo honorarios, fletes, mantenimiento). El tipo **no se puede cambiar** después desde la interfaz, así que elíjalo bien al crear el ítem.
  * **La categoría define las cuentas GL del artículo.** Cuando usted crea un ítem lo asigna a una **categoría de ítems**, y esa categoría le hereda automáticamente las cuentas contables (Ventas, Inventario, Costo de ventas/COGS, Ajustes de inventario), el tipo de impuesto y la unidad. Así no tiene que decidir cuentas ítem por ítem: se configura la categoría una vez y todos los ítems nacen bien contabilizados.
  * **El costo es promedio ponderado.** NITRO no usa costo estándar rígido ni FIFO/LIFO: cada entrada al inventario recalcula un **costo promedio** por artículo. Ese costo es el que usa el sistema para valorizar existencias y para el costo de ventas.
  * **Regla boliviana clave.** El **IVA del 13% va "por dentro"**: los precios se manejan con IVA incluido y el sistema separa base e impuesto. Los movimientos de inventario que nacen de compras y ventas heredan los **comprobantes CI/CE/CT** y las **referencias automáticas** de cada documento (ver más abajo).

===== Navegación =====

En el sidebar antpro abra **Productos y servicios**. Ahí encontrará, agrupadas, las tres familias de opciones:

  * **Transacciones:** Ajustes de inventario y Transferencias entre ubicaciones.
  * **Consultas e informes:** Estado del ítem (existencias), Movimientos de ítem (kárdex) y reportes.
  * **Mantenimiento:** Artículos (ítems), Categorías, Unidades de medida, Ubicaciones/almacenes, Niveles de reposición, Códigos externos (barras) y Kits de venta.
  * **Precios y costos:** Precios de venta, Precios de compra/datos de proveedor y Costo estándar (ajuste del costo promedio).

**Atajos útiles:**

  * El **buscador global** (arriba) encuentra un ítem por código o nombre sin navegar el menú.
  * El botón **"+ Nuevo"** ofrece accesos rápidos como "Nuevo artículo" o "Nuevo ajuste de inventario".
  * El **engranaje (Configuración)** lleva a la configuración global, incluidas las cuentas GL por defecto de toda la empresa.

===== Flujo de trabajo =====

El orden natural para dejar el inventario operativo y luego usarlo:

<code>
  Unidades de medida
        |
        v
  Categorías  --->  (heredan cuentas GL, impuesto y unidad)
        |
        v
     Ítems  --->  Precios de venta  +  Precios de compra
        |
        v
   Almacenes / ubicaciones
        |
        v
  Existencia inicial (Ajuste +)
        |
        v
  OPERACIÓN:  Ventas descuentan (out) · Compras suman (in)
              Producción consume insumos y da de alta terminado
              Transferencias mueven entre almacenes
              Ajustes registran mermas/sobrantes
        |
        v
  CONTROL:  Estado del ítem  +  Movimientos (kárdex)
</code>

En términos de los tres bloques: el **Mantenimiento** (categorías, ítems, unidades, almacenes, precios) es la preparación; las **Transacciones** (ajustes y transferencias) son el día a día manual del stock; y las **Consultas y Reportes** (estado y kárdex) son el control.

===== Categorías de ítems (definen las cuentas GL) =====

**Menú:** Productos y servicios → Mantenimiento → Categorías de ítems

{{:help:inv_categorias.png?650|Categorías de ítems: acá se fijan las cuentas contables por defecto}}

=== Propósito ===
Una categoría agrupa artículos parecidos (por ejemplo "Mercaderías", "Servicios profesionales", "Materia prima") y, sobre todo, **fija las cuentas contables por defecto** que heredarán todos los ítems que usted cree dentro de ella: cuenta de Ventas, de Inventario, de Costo de ventas (COGS) y de Ajustes de inventario, además del tipo de impuesto y la unidad de medida. Es el paso que le ahorra decidir cuentas ítem por ítem.

=== Procedimiento ===
  - Presione **Agregar nuevo** (o el lápiz para editar una existente).
  - Escriba el **Nombre de la categoría**.
  - Elija el **Tipo de impuesto** del ítem (para Bolivia, el que corresponda al IVA 13%).
  - Defina la **Unidad de medida** por defecto.
  - Asigne las **cuentas GL**: Ventas, Inventario, Costo de ventas (COGS) y Ajustes de inventario. Para servicios, en COGS use una cuenta de **gasto/costo**.
  - Presione **Agregar nuevo** / **Actualizar** para guardar.

=== Consejos ===
  * Cree primero una categoría para **stock** (mercaderías) y otra para **servicios**, porque sus cuentas son distintas.
  * Si cambia las cuentas de una categoría, eso afecta a **los ítems nuevos**; los ítems ya creados conservan las cuentas que tomaron al nacer (revise ítem por ítem si necesita corregirlos).

===== Alta de ítem (tipo y cuentas) =====

**Menú:** Productos y servicios → Mantenimiento → Artículos

{{:help:inv_item.png?650|Alta de un artículo: código, tipo y cuentas GL}}

=== Propósito ===
Es la pantalla central del módulo: acá se crean, editan y desactivan los artículos de inventario y de servicio. Cada ítem queda enlazado a su categoría, su tipo, su unidad, su impuesto y sus cuentas contables.

=== Procedimiento ===
  - Presione **"+ Nuevo"** → "Nuevo artículo" (o entre a Artículos y **Agregar nuevo**).
  - Escriba el **Código del artículo** (único y **NO modificable** después) y el **Nombre/Descripción**.
  - Elija la **Categoría** (le precarga impuesto, unidad y cuentas).
  - Elija el **Tipo de artículo**: **Comprado**, **Fabricado** o **Servicio**.
  - Confirme la **Unidad de medida** y el **Tipo de impuesto** del ítem.
  - Revise las **cuentas GL** heredadas: Ventas, Inventario, Costo de ventas (COGS) y Ajustes de inventario. Ajústelas solo si este ítem necesita algo distinto de su categoría.
  - Opcional: casillas **Descripción editable**, **Excluir de ventas**, **Excluir de compras**; imagen .jpg; y **Estado** (Activo/Inactivo).
  - Presione **Agregar nuevo** para guardar.

=== Consejos ===
  * Marque como **Servicio** los ítems sin inventario. En un ítem de Servicio **siempre** cargue una cuenta de **gasto** en el campo de Costo de ventas (COGS): ahí se postean sus compras.
  * El **Tipo de artículo no se puede cambiar** luego desde la interfaz. Si se equivocó, cree un ítem nuevo con el tipo correcto y desactive el anterior.
  * Con muchos ítems, active la búsqueda por fragmento en la configuración de la empresa; use * para listar todos.

===== Unidades de medida =====

**Menú:** Productos y servicios → Mantenimiento → Unidades de medida

{{:help:inv_unidades.png?650|Unidades de medida: unidad, caja, hora, kg...}}

=== Propósito ===
Define las unidades en que se cuenta cada artículo (unidad, caja, hora, kilogramo, litro) y sus decimales. La categoría y el ítem toman de acá su unidad por defecto.

=== Procedimiento ===
  - Presione **Agregar nuevo**.
  - Escriba la **abreviatura** (ej. und, caja, hr) y el **nombre/descripción**.
  - Indique la cantidad de **decimales** permitidos (0 para artículos que no se fraccionan).
  - Presione **Agregar nuevo** para guardar.

=== Consejos ===
  * Defina las unidades **antes** de crear categorías e ítems, para no tener que corregir después.
  * Para servicios facturados por tiempo, una unidad "hora" con decimales suele ser cómoda.

===== Almacenes / ubicaciones =====

**Menú:** Productos y servicios → Mantenimiento → Ubicaciones de inventario

{{:help:inv_almacenes.png?650|Ubicaciones/almacenes donde vive el stock}}

=== Propósito ===
Las **ubicaciones** son los almacenes o sucursales donde físicamente están las existencias. Todo movimiento de stock (compra, venta, ajuste, transferencia) ocurre **en** una ubicación. Si su empresa maneja un solo depósito, igual necesita al menos una ubicación.

=== Procedimiento ===
  - Presione **Agregar nuevo**.
  - Escriba el **Código de ubicación** y el **Nombre**.
  - Complete dirección, teléfono y **correo de contacto** (útil para los avisos de reposición).
  - Presione **Agregar nuevo** para guardar.

=== Consejos ===
  * Piense las ubicaciones como sucursales/almacenes, no como estantes: para detalle fino conviene otro esquema.
  * El correo por ubicación se usa en los avisos de **niveles de reposición**.

===== Precios de venta =====

**Menú:** Productos y servicios → Catálogo → Precios de venta

{{:help:inv_precios.png?650|Precios de venta por tipo de cliente y moneda}}

=== Propósito ===
Fija el precio de venta de cada artículo, pudiendo diferenciarlo por **tipo de cliente/venta** (mayorista, minorista) y por **moneda**. Recuerde que en Bolivia el precio se maneja con **IVA incluido** (13% por dentro): el sistema separa base e IVA al facturar.

=== Procedimiento ===
  - Elija el **artículo** (o entre desde la ficha del ítem).
  - Seleccione el **Tipo de venta** y la **Moneda**.
  - Escriba el **Precio** (con IVA incluido, si esa es su política).
  - Presione **Agregar nuevo** para guardar.

=== Consejos ===
  * Los **precios de compra / datos del proveedor** se cargan aparte, en Precios y costos → Precios de compra, e incluyen el factor de conversión de unidad.
  * El **Costo estándar** (Precios y costos → Costo estándar) permite ajustar manualmente el costo promedio de un artículo; úselo con cuidado porque afecta la valorización (ver más abajo "Actualización de costo estándar").

===== Movimientos de inventario =====

Acá empieza la operación del stock. Los movimientos se dividen en **manuales** (usted los registra: ajustes, transferencias, costo estándar) y **automáticos** (nacen de otro documento: compras, ventas, producción). Todos quedan registrados en el **kárdex** del artículo y todos, salvo aviso, se pueden **anular** (ver la sección Anulaciones).

Recordatorio de comprobantes bolivianos: los movimientos de inventario que no mueven caja usan el **CT (Traspaso)**; las entradas por compra heredan el **CI (Ingreso)** de su recepción/factura; las salidas por venta heredan el comprobante de su entrega/factura.

===== Ajuste positivo (sobrante / existencia inicial) =====

**Menú:** Productos y servicios → Inventario → Ajustes de inventario

{{:help:inv_ajuste.png?650|Ajuste de inventario: entrada o salida por conteo/merma}}

=== Propósito ===
Registra una **entrada** de stock que **no** proviene de una compra: la **existencia inicial** cuando arranca el sistema, un **sobrante** detectado en un conteo físico, o una devolución interna que hay que reponer al inventario. Aumenta la cantidad y el valor del inventario de la empresa.

=== Procedimiento ===
  - Presione **"+ Nuevo"** → "Nuevo ajuste de inventario".
  - Elija la **Ubicación/almacén** que recibe el stock.
  - Elija el **Tipo de ajuste = positivo** y la **fecha** (dentro de un período abierto).
  - Agregue las **líneas**: artículo, cantidad y el **costo unitario** (obligatorio en el ajuste positivo, porque es el valor con el que entra al inventario y recalcula el costo promedio).
  - Revise la **referencia** automática; no la borre.
  - Presione **Procesar/Agregar** para confirmar.

=== Qué asiento genera ===
Comprobante **CT (Traspaso)**. Contra la cuenta de **Ajustes de inventario** del ítem:
  * //Debe// cuenta de **Inventario** (por el valor cantidad × costo unitario).
  * //Haber// cuenta de **Ajustes de inventario**.

=== Consejos ===
  * Para cargar el **stock inicial** al empezar, use un ajuste positivo con el costo real de cada artículo: eso fija el costo promedio de partida. Es preferible al Balance de apertura para lo que es inventario, porque además crea el movimiento en el kárdex.
  * Cada ajuste positivo **recalcula el costo promedio ponderado**: si el costo unitario que carga difiere del promedio actual, el promedio se moverá. Verifíquelo luego en el kárdex.
  * Los ajustes solo aplican a ítems **Comprado/Fabricado**; los de **Servicio** no tienen existencias que ajustar.

===== Ajuste negativo / merma =====

**Menú:** Productos y servicios → Inventario → Ajustes de inventario

=== Propósito ===
Registra una **salida** de stock que **no** proviene de una venta: una **merma** (rotura, vencimiento, robo, obsolescencia), una **baja** por deterioro o una diferencia negativa detectada en un conteo físico. Disminuye la cantidad y el valor del inventario, reconociendo una **pérdida**.

=== Procedimiento ===
  - Presione **"+ Nuevo"** → "Nuevo ajuste de inventario".
  - Elija la **Ubicación/almacén** de donde sale el stock.
  - Elija el **Tipo de ajuste = negativo** y la **fecha**.
  - Agregue las **líneas**: artículo y cantidad a dar de baja. La salida se valoriza al **costo promedio vigente** del artículo (no lo teclea usted).
  - Revise la **referencia** automática.
  - Presione **Procesar/Agregar** para confirmar.

=== Qué asiento genera ===
Comprobante **CT (Traspaso)**. Es el espejo del ajuste positivo:
  * //Debe// cuenta de **Ajustes de inventario** (reconoce la pérdida / gasto).
  * //Haber// cuenta de **Inventario** (baja el valor del stock).

=== Consejos ===
  * La cuenta de **Ajustes de inventario** del ítem debería apuntar a una cuenta de **pérdida/gasto** (por ejemplo "Pérdidas y mermas de inventario") para que la merma quede bien reflejada en resultados.
  * El sistema **no deja dejar el stock en negativo** por un ajuste: no puede sacar más de lo que existe en esa ubicación a esa fecha. Si le falta cantidad, primero regularice con una entrada o revise la fecha.
  * Un ajuste negativo **no** cambia el costo promedio (solo baja cantidad al promedio vigente); lo que cambia el promedio son las **entradas**.

===== Transferencia entre almacenes =====

**Menú:** Productos y servicios → Inventario → Transferencias entre ubicaciones

{{:help:inv_transfer.png?650|Transferencia de stock de un almacén a otro}}

=== Propósito ===
Mueve existencias de una **ubicación a otra** dentro de la misma empresa: solo cambia **dónde** está el stock, no la cantidad ni el valor total del inventario de la empresa. Es el movimiento típico entre depósito central y sucursales.

=== Procedimiento ===
  - Presione **"+ Nuevo"** → "Nueva transferencia".
  - Elija la **ubicación origen** y la **ubicación destino** (deben ser distintas).
  - Indique la **fecha** y agregue las **líneas** (artículo y cantidad). La transferencia se valoriza al **costo promedio** del artículo, que viaja con la mercadería (el destino hereda ese costo).
  - Revise la **referencia** automática.
  - Presione **Procesar** para confirmar.

=== Qué asiento genera ===
Comprobante **CT (Traspaso)**. Depende de cómo estén configuradas las cuentas de las ubicaciones:
  * **Caso normal (mismas cuentas de inventario en origen y destino):** es **neutra a nivel contable**: el valor total del inventario no cambia y **no se genera un asiento con efecto neto** (Debe y Haber caen en la misma cuenta de Inventario). Solo se mueve la cantidad entre ubicaciones en el kárdex.
  * **Caso especial (cada ubicación con cuenta de inventario distinta):** sí genera un asiento: //Debe// **Inventario de la ubicación destino** · //Haber// **Inventario de la ubicación origen**, por el costo transferido. El total sigue igual, pero se reclasifica entre cuentas.

=== Consejos ===
  * Si origen y destino son el mismo, el sistema no la procesa; elija ubicaciones distintas.
  * Verifique que haya **existencia suficiente** en la ubicación origen antes de transferir: el sistema no permite dejar el origen en negativo.
  * Una transferencia **no** altera el costo promedio del artículo (el costo viaja con la mercadería).

===== Actualización de costo estándar =====

**Menú:** Productos y servicios → Catálogo → Costo estándar

=== Propósito ===
Permite **ajustar manualmente el costo promedio** de un artículo (por ejemplo tras un error de carga, un reavalúo o para corregir el valor con el que quedó el stock). No mueve cantidades: solo cambia la **valorización** del inventario existente a un costo nuevo. Úselo con criterio contable, porque impacta directamente el valor del inventario y, al vender, el costo de ventas.

=== Procedimiento ===
  - Elija el **artículo**.
  - Revise el **costo actual** (promedio ponderado vigente) que muestra la pantalla.
  - Escriba el **nuevo costo unitario**.
  - Confirme. El sistema valoriza la existencia actual al nuevo costo y registra la diferencia.

=== Qué asiento genera ===
Comprobante **CT (Traspaso)**. Reajusta el valor del stock por la diferencia (nuevo costo − costo anterior) × existencia actual:
  * **Si el costo sube:** //Debe// **Inventario** · //Haber// **Ajustes de inventario** (mayor valor del stock).
  * **Si el costo baja:** //Debe// **Ajustes de inventario** (pérdida por menor valor) · //Haber// **Inventario**.

=== Consejos ===
  * Es una herramienta de **corrección**, no de operación diaria: para el costo del día a día deje que las compras y los ajustes positivos formen el promedio solos.
  * Documente el motivo (nota interna) porque afecta la valorización de un golpe y se ve en resultados.

===== Movimientos automáticos (compras, ventas, producción) =====

Buena parte del inventario **se mueve solo**, sin que usted entre a este módulo: lo disparan los documentos de otros módulos. Todos aparecen en el **kárdex** del artículo con su comprobante y su valorización al costo promedio.

=== Entrada por compras (recepción) ===
Al **recibir mercadería** de un proveedor (recepción / GRN), o al facturar una compra con inventario, el stock **entra** a la ubicación indicada al costo de compra. Ese ingreso **recalcula el costo promedio ponderado** del artículo.
  * Comprobante: **CI (Ingreso)**.
  * Asiento típico de la recepción: //Debe// **Inventario** · //Haber// **Compras por facturar** (luego la factura de compra la salda contra Cuentas por Pagar e imputa el **IVA Crédito Fiscal**).
  * Detalle en [[help:compras_completo|Compras y gastos]].

=== Salida por ventas (entrega / factura) ===
Al **entregar** (remito) o **facturar** con manejo de inventario, el stock **sale** de la ubicación al **costo promedio** vigente, reconociendo el **costo de ventas (COGS)**.
  * Comprobante de la entrega: **CT**; la factura lleva su comprobante de **Venta** con el **IVA Débito Fiscal**.
  * Asiento de la salida de inventario: //Debe// **Costo de ventas** · //Haber// **Inventario**. Si se factura sin entrega previa, ese par se genera junto con la factura.
  * Detalle en [[help:ventas_completo|Ventas]].

=== Consumo y alta por producción ===
En Manufactura, la **emisión de materiales** de una orden de trabajo **consume** insumos del inventario, y la **recepción de producción** da de **alta** el producto terminado. Ambos mueven stock automáticamente y valorizan el terminado por promedio ponderado (insumos + mano de obra + gastos, si se cargan).
  * **Emisión de materiales:** //Debe// **Productos en Proceso (WIP)** · //Haber// **Inventario de insumos**.
  * **Recepción de producción:** //Debe// **Inventario de producto terminado** · //Haber// **Productos en Proceso (WIP)**.
  * Detalle en [[help:produccion_completo|Producción]].

=== Kárdex y costo promedio ponderado ===
El **kárdex** (Movimientos de ítem) reúne **todos** estos movimientos —manuales y automáticos— por artículo y ubicación, en orden de fecha, mostrando cantidad de entrada/salida, costo, valor y **saldo acumulado**. Es la fuente de verdad de la valorización:
  * Cada **entrada** (compra, ajuste positivo, producción, costo estándar al alza) **recalcula el costo promedio** = valor total en stock ÷ cantidad total en stock.
  * Cada **salida** (venta, ajuste negativo, transferencia de salida, consumo de producción) descuenta al **costo promedio vigente** en ese momento.
  * Los ítems de **Servicio no aparecen en el kárdex**: no manejan existencias.

===== Stock y kárdex (consultas de control) =====

**Menú:** Productos y servicios → Consultas e informes → Estado del ítem y Movimientos de ítem

{{:help:inv_stock.png?650|Estado del ítem: existencia actual, comprometido y en pedido}}

{{:help:inv_kardex.png?650|Kárdex: historial de entradas y salidas del artículo}}

=== Propósito ===
Son las dos consultas de control. El **Estado del ítem** muestra la existencia **actual** por ubicación, más lo **comprometido** (por pedidos de venta) y lo **en pedido** (por órdenes de compra). El **Movimientos de ítem (kárdex)** lista, por período, cada entrada y salida del artículo con su cantidad, costo y saldo acumulado.

=== Procedimiento ===
  - Para el estado: entre a **Estado del ítem**, elija el artículo y lea las columnas de existencia, comprometido y en pedido por ubicación.
  - Para el kárdex: entre a **Movimientos de ítem**, elija el artículo, la **ubicación** y el **rango de fechas**, y presione **Mostrar**.

=== Consejos ===
  * El kárdex es su mejor herramienta para entender por qué el **costo promedio** de un artículo quedó en cierto valor: cada entrada lo recalcula.
  * Si un artículo "no aparece" para vender, revise que no esté marcado **Excluir de ventas** o **Inactivo**, y que tenga existencia en la ubicación elegida.

===== Anulaciones =====

Un movimiento de inventario registrado por error **no se borra ni se edita a mano**: se **anula**, y el sistema genera el movimiento **contrario exacto**, devolviendo cantidades, valor y asiento a su estado previo. Es el mismo criterio que rige todo NITRO (ver [[help:recorrido_transaccional|Recorrido transaccional]] y [[help:system_anular|Anular una transacción]]).

=== Cómo anular un ajuste de inventario ===
  - Abra **Configuración → Anular una transacción** y busque el ajuste por su número/referencia (o llegue desde el kárdex del artículo).
  - Confirme la anulación.
  - **Qué revierte:** un ajuste **positivo** anulado **saca** de nuevo esa cantidad y su valor del inventario (y revierte el asiento: //Debe// Ajustes de inventario · //Haber// Inventario). Un ajuste **negativo** anulado **repone** la cantidad al costo con que salió (revierte: //Debe// Inventario · //Haber// Ajustes de inventario).

=== Cómo anular una transferencia ===
  - Igual, desde **Configuración → Anular una transacción** (o desde la consulta/kárdex).
  - **Qué revierte:** devuelve la cantidad transferida de la ubicación **destino** a la ubicación **origen**, al mismo costo con que viajó. Si la transferencia había generado asiento (ubicaciones con cuentas de inventario distintas), la anulación genera el asiento contrario; si fue neutra, solo revierte el movimiento de cantidad en el kárdex.

=== Restricciones (importantes) ===
  * **Período cerrado.** No se puede anular en un período **contable cerrado**. Primero reabra la gestión, o registre la corrección con una fecha dentro de un período abierto.
  * **Stock insuficiente / negativo.** La anulación no puede dejar existencia negativa. Ejemplos: no se puede anular un **ajuste positivo** o una **entrada** si esa mercadería **ya se vendió/consumió/transfirió** y en la ubicación ya no queda la cantidad para retirarla; no se puede anular una **transferencia** si el stock ya salió de la ubicación destino. En esos casos, primero **deshaga lo posterior** (la venta, el consumo, la otra transferencia) y luego anule el movimiento base.
  * **Movimientos automáticos.** Una entrada por compra o una salida por venta **no se anula desde este módulo**: se anula **el documento que la originó** (la recepción, la factura, la entrega, la orden de producción), y con él se revierte su movimiento de inventario. Deshaga siempre de lo último hacia lo primero (por ejemplo: primero el pago, luego la factura, luego la recepción).
  * **Efecto en el costo promedio.** Anular una entrada recalcula el promedio como si nunca hubiera ocurrido; por eso, si en el medio hubo salidas valorizadas a ese promedio, el sistema exige que primero se deshagan.

===== Nota sobre producción (Manufactura) =====

Los ítems de tipo **Fabricado** se obtienen mediante el módulo de **Manufactura**: usted define una **receta (BOM)** con los insumos y crea una **Orden de trabajo (OT)** que consume la materia prima y produce el artículo terminado, moviendo el stock automáticamente. Ese flujo se documenta aparte en [[help:produccion_completo|Producción]]; acá basta con saber que el ítem Fabricado debe existir en el maestro **antes** de armar su receta.

===== Situaciones y problemas comunes =====

  * **"La referencia ingresada no es válida".** Alguien borró la referencia automática del documento (FV-, FC-, PP-, OF-, o el correlativo del ajuste/transferencia) o escribió texto libre. Deje la **referencia que sugiere el sistema**; se numera automáticamente por período.
  * **El gasto de un servicio va a la cuenta equivocada.** En ítems de **Servicio**, cargue una cuenta de **gasto** en el campo de Costo de ventas (COGS), y en el **proveedor** use la opción de usar la cuenta COGS/Inventario del ítem. Si no, el gasto se postea contra la cuenta por defecto del proveedor.
  * **Me equivoqué de tipo de artículo.** El **tipo no se cambia** por la interfaz. Desactive el ítem y cree uno nuevo con el tipo correcto.
  * **No me deja el ajuste negativo / la transferencia por falta de stock.** El sistema no permite dejar existencia negativa: revise la **cantidad disponible** en esa ubicación y la **fecha** (a esa fecha quizás aún no había ingresado el stock).
  * **No puedo anular: "período cerrado" o "stock insuficiente".** Reabra la gestión o use fecha en período abierto; y deshaga primero los movimientos posteriores que ya consumieron esa mercadería (ver Anulaciones).
  * **No puedo modificar/eliminar una cuenta al configurar cuentas GL.** Las cuentas **principales** (cabeceras de grupo) del PUC no se editan ni se borran, y varias vienen **predefinidas** por ser estándar en Bolivia (ver [[help:guia_plan_cuentas|Guía del plan de cuentas]]).
  * **Un ítem Servicio tipo "Descuento" con precio negativo distorsiona el costo.** Evite usar artículos de descuento con precio negativo mezclados con artículos de stock; afectan el costo unitario de los demás.
  * **El costo promedio "salta".** Es normal: cada entrada de compra, ajuste positivo, producción o costo estándar al alza **recalcula** el promedio ponderado. Use el kárdex para auditar el movimiento que lo cambió.
  * **Tipo de cambio USD/BOB.** Desde 2026 el TC es variable (antes fijo en 6,96). Si maneja artículos o precios en dólares, revise que los tipos de cambio importados estén al día (ver Cajas y bancos).

===== Ver también =====

  * [[help:recorrido_transaccional|Recorrido transaccional]] — índice maestro de todas las transacciones, su comprobante y su asiento.
  * [[help:produccion_completo|Producción]] — recetas (BOM), órdenes de trabajo, consumo y alta de terminado.
  * [[help:guia_plan_cuentas|Guía del plan de cuentas (PUC Bolivia)]] — de dónde salen las cuentas GL que hereda cada ítem.
  * [[help:compras_completo|Compras y gastos]] — cómo las recepciones suman existencias.
  * [[help:ventas_completo|Ventas]] — cómo las entregas/facturas descuentan existencias.
  * [[help:contabilidad_completo|Contabilidad]] — comprobantes CI/CE/CT, asientos y estados financieros.
  * [[help:system_anular|Anular una transacción]] — procedimiento general de anulación.